Chaque mois, une partie de votre salaire finance votre future retraite complémentaire. Ces cotisations sont converties en points Agirc-Arrco, et c’est le total de ces points qui détermine le montant de votre pension. Gagner plus de points pour la retraite ne se résume pas à travailler plus longtemps : plusieurs leviers concrets existent, certains méconnus, pour améliorer votre capital retraite.
Valeur du point Agirc-Arrco : pourquoi vos points rapportent moins que prévu
Avant de chercher à accumuler davantage de points, il faut comprendre ce que vaut chaque point au moment du versement de votre pension. L’Agirc-Arrco revalorise chaque année la valeur de service du point, mais cette revalorisation est encadrée.
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Un accord national interprofessionnel signé le 5 octobre 2023 limite la hausse jusqu’en 2026. La valeur du point est indexée sur l’inflation, mais diminuée d’un facteur de soutenabilité de 0,4 point. Les partenaires sociaux peuvent même majorer ce frein selon la santé financière du régime.
En parallèle, les pensions de base ont été revalorisées de 2,2 % en janvier 2025, puis de 0,9 % au 1er janvier 2026. La complémentaire, elle, progresse moins vite. Ce décalage signifie que même en accumulant des points, leur pouvoir d’achat réel est sous pression.
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Cette réalité change la donne. Sur-cotiser au régime complémentaire n’est pas toujours la stratégie la plus rentable. Il faut comparer avec d’autres leviers : rachat de trimestres, PER, ou cumul emploi-retraite.
Rachat de trimestres et de points : un calcul à faire au cas par cas
Vous avez des années d’études supérieures ou des années incomplètes dans votre relevé de carrière ? Le rachat de trimestres permet de combler ces trous. Pour le régime de base, racheter des trimestres peut vous éviter une décote qui réduit votre pension de façon définitive.
Côté Agirc-Arrco, le rachat de points de retraite complémentaire est aussi possible, mais son coût dépend de votre âge et de votre salaire au moment du rachat. Plus vous rachetez tard, plus le prix unitaire du point augmente.
Quand le rachat devient rentable
Le rachat est pertinent dans deux situations précises :
- Vous êtes à quelques trimestres du taux plein et la décote amputerait votre pension pendant toute la durée de la retraite. Le rachat s’amortit alors en quelques années de pension perçue sans minoration.
- Votre tranche marginale d’imposition est élevée. Les sommes versées pour le rachat sont déductibles du revenu imposable, ce qui réduit le coût réel de l’opération.
- Vous approchez de la fin de carrière et votre salaire est au plus haut. Le coût du rachat est certes plus élevé, mais l’économie fiscale immédiate compense une partie de la dépense.
Un rachat mal calibré peut ne jamais être amorti. Si vous prévoyez de partir avec le taux plein sans rachat, l’opération n’a aucun intérêt. Faites le calcul exact avec votre caisse avant toute décision.
Points gratuits : périodes de chômage, maladie et invalidité
Vous n’avez pas besoin de cotiser pour obtenir des points dans certaines situations. Le régime Agirc-Arrco attribue des points sans contrepartie de cotisation salariale pendant les périodes d’interruption involontaire d’activité.
Quelles périodes donnent des points sans cotiser ?
Le chômage indemnisé, les arrêts maladie de plus de 60 jours et la perception d’une pension d’invalidité génèrent des points de retraite complémentaire. Ces points sont calculés sur la base de votre salaire journalier de référence.
Vérifiez votre relevé de carrière sur votre espace personnel Agirc-Arrco. Des périodes non reportées représentent des points perdus récupérables si vous signalez l’erreur. Un simple oubli administratif peut coûter plusieurs dizaines de points sur une carrière longue.
Surcote et report de départ : combien de points en plus par année travaillée ?
Travailler au-delà de l’âge légal ou du nombre de trimestres requis déclenche une surcote sur la pension de base. Pour le régime Agirc-Arrco, chaque année supplémentaire d’activité produit un double effet.
Vous continuez d’accumuler des points sur vos cotisations. Et la majoration de 10 % s’applique après un an de travail au-delà du taux plein pour la retraite complémentaire. Ce bonus s’ajoute définitivement au montant de votre pension annuelle.
Avec le gel relatif de la valeur du point jusqu’en 2026, prolonger d’un ou deux ans peut compenser la perte de pouvoir d’achat liée au facteur de soutenabilité. C’est un arbitrage à faire selon votre année de naissance et votre situation financière.
Le cumul emploi-retraite comme alternative
Depuis la réforme de 2023, le cumul emploi-retraite intégral permet d’acquérir de nouveaux droits à pension. Reprendre une activité après la liquidation de votre retraite génère désormais des points supplémentaires, ce qui n’était pas le cas auparavant.
Ce dispositif intéresse particulièrement les indépendants et les cadres qui peuvent négocier des missions ponctuelles. Les cotisations versées pendant cette période créent une seconde pension, calculée selon les mêmes règles que la première.
Cotisations volontaires et optimisation du salaire : les leviers directs
Le nombre de points acquis chaque année dépend directement de votre assiette de cotisation. En tranche 1 (jusqu’au plafond de la Sécurité sociale, soit 4 005 euros par mois en 2026), le taux de calcul des points est de 6,20 %. En tranche 2 (de 4 005 à 32 040 euros par mois), il passe à 17 %.
Concrètement, un salarié dont le salaire dépasse le plafond de la Sécurité sociale accumule des points à un rythme nettement supérieur sur la part au-dessus de ce seuil. Toute augmentation de salaire brut, prime incluse, se traduit par des points supplémentaires.
Négocier une augmentation a un impact direct sur votre retraite complémentaire, pas seulement sur votre pouvoir d’achat immédiat. Les dernières années de carrière pèsent lourd : c’est souvent là que le salaire est le plus élevé et que les points acquis par euro cotisé sont les plus nombreux.
Gagner plus de points pour la retraite passe rarement par un seul levier. Le plus efficace reste de combiner vérification du relevé de carrière, arbitrage sur le rachat de trimestres et calendrier de départ ajusté à votre situation. Avec la revalorisation freinée des points Agirc-Arrco jusqu’en 2026, diversifier ses sources de revenus à la retraite (PER, épargne, immobilier) reste une précaution complémentaire à ne pas négliger.
